Dimension 1: Basel 2 Implementierungsansatz

Der Basler Ausschuss unterscheidet grundlegend zwischen einem Standardansatz und einem auf internen Ratings basierenden Basis (IRB)-Ansatz. Innerhalb des IRB-Ansatzes wird zwischen einem Basisansatz und fortgeschrittenen Ansatz unterschieden.

Die Credit Risk Rating Platform eignet sich mit ihrer grafischen Modellierungskomponente optimal für Aufbau, Weiterentwicklung und Pflege von Ratingmodellen für die IRB-Ansätze. Die Komplexität der Berechnungsund Entscheidungslogik unterliegt keinerlei Einschränkung und ist, dank der strukturierten Darstellung, auch für Ratingexperten ohne Programmierkenntnisse gut nachvollziehbar.

Dimension 2: Risikokomponenten

Für die Bestimmung von Kreditrisiken werden im Rahmen von Basel II die folgenden Risikokomponenten bestimmt:
Probability of Default (PD): Ausfallwahrscheinlichkeit
Loss Given Default (LGD): Verlustausfallquote
Exposure At Default (EAD): Verlustbetrag
Effective Maturity (M): Effektive Restlaufzeit

Während beim Standardansatz ausschließlich externe Ratingverfahren für die Bestimmung dieser Risikoparameter genutzt werden, kommen beim IRB-Ansatz auch interne Ratingverfahren zum Einsatz. Für den IRB-Basisansatz werden interne Ratingverfahren für die Schätzung der Ausfallwahrscheinlichkeit (PD) verwendet. Bei der Anwendung des fortgeschrittenen IRB-Ansatzes nutzen Finanzinstitute für die Bestimmung der anderen Risikoparameter ebenfalls interne Schätzverfahren.

Dimension 3: Portfoliospezifische Ratingmodelle

Um die Trennschärfe bei der Bestimmung der Risikoparameter zu verbessern, wenden Finanzinstitute vielfach portfoliospezifische Ratingmodelle für einzelne Forderungsklassen an. Die folgenden Portfolios wurden bereits mit der Credit Risk Rating Platform in Kundenprojekten umgesetzt:

Corporates (Firmenkunden), Retail (Massengeschäft), Sovereigns (Staaten), Financial Institutions (Finanzinstitute), Project Lending (Projektfinanzierung), Specialized Lending (Spezialfinanzierung), Properties (Objektfinanzierung)

Dimension 4: Bewertungsmethodik

Scoring-Verfahren ("Scorecards") und Simulationsverfahren sind häufige Bewertungsmethoden für Basel II Schätz-verfahren. Für Scorecards werden zahlreiche Eingangsfaktoren einbezogen. Bei den Eingangsfaktoren wird zwischen quantitativen und qualitativen Faktoren unterschieden. Sämtliche Eingangsfaktoren werden mit Scoring-Punkten bewertet. Die Teilscores ergeben einen aggregierten Gesamtscore, der auf eine Ratingklasse und eine Ausfallwahrscheinlichkeit übertragen wird.

Für spezielle Portfolios (z.B. Immobilien- und Projektfinanzierung) finden auch Simulationsverfahren Anwendung, die auf Basis von Zeitreihen und Zufallszahlen verschiede Entwicklungen nachstellen sollen. Die Komplexität und Rechenintensität ist hierbei im Vergleich zu Scorecards deutlich höher.

Dimension 5: Risikofaktoren

Für Basel II Ratingmodelle werden sowohl quantitative als auch qualitative Einflussfaktoren bewertet. Quantitative Faktoren sind zum Beispiel Unternehmensstamm-daten sowie Kennzahlen aus Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung. Qualitative Faktoren (z.B. Einschätzung der Unter-nehmensführung, Positionierung im Markt) werden durch einen Kreditanalysten eingeschätzt. Diese Bewertung fließt ebenfalls in das Ratingmodell ein.